Todos os anos, durante a temporada de declaração do Imposto de Renda, muitas pessoas buscam maneiras de reduzir a carga tributária de forma legal e estratégica. Uma das melhores formas de fazer isso é aproveitando os benefícios fiscais oferecidos pela previdência privada.
Além de pagar menos imposto hoje, essa estratégia permite acumular um patrimônio para o futuro. Mas será que realmente vale a pena? Como funciona na prática?
Economia no Imposto de Renda com o PGBL
O Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) é um dos produtos financeiros que permite reduzir o valor do Imposto de Renda. Ele funciona como uma espécie de incentivo fiscal para quem deseja complementar a aposentadoria.
O principal benefício do PGBL é a possibilidade de deduzir até 12% da renda bruta tributável anual na declaração do IR. Isso significa que, ao investir nessa modalidade, o contribuinte reduz a base de cálculo sobre a qual o imposto incide, pagando menos imposto naquele ano.
Exemplo
Suponha que sua renda tributável anual seja de R$ 100 mil. Se você investir R$ 12 mil em um PGBL, sua base de cálculo do IR será reduzida para R$ 88 mil. Para quem está na faixa de 27,5% de imposto, essa economia pode representar R$ 3.300 a menos de IR naquele ano.
Esse valor economizado pode ser reinvestido, utilizado para outras despesas ou até mesmo direcionado para novos aportes na previdência.
No entanto, é importante lembrar que essa vantagem tem um detalhe: no momento do resgate, o imposto será cobrado sobre o valor total acumulado, incluindo os aportes e os rendimentos. Esse modelo é vantajoso para quem, no futuro, estiver em uma faixa de tributação menor do que a atual.
Quem pode se beneficiar do PGBL?
Nem todos os contribuintes podem aproveitar os benefícios fiscais do PGBL. Para que ele seja vantajoso, é necessário que a pessoa atenda a alguns critérios:
- Faça a declaração completa do Imposto de Renda, pois o modelo simplificado não permite a dedução dos aportes;
- Contribua para o INSS ou outro regime de previdência pública;
- Tenha uma renda tributável alta o suficiente para que a dedução faça diferença.
Se você não se encaixa nesses critérios, o PGBL pode não ser a melhor escolha. Mas há uma alternativa: o VGBL.
Quando o VGBL é mais indicado?
O Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL) é outra modalidade de previdência privada, mas com um funcionamento diferente. Ele não permite deduzir os aportes na declaração do IR, mas oferece uma tributação mais favorável no momento do resgate.
No PGBL, o imposto incide sobre todo o saldo acumulado (aportes + rendimentos). Já no VGBL, o imposto é cobrado apenas sobre os rendimentos.
O VGBL é mais indicado para quem:
- Faz a declaração simplificada do Imposto de Renda;
- Não possui renda tributável, mas quer investir para a aposentadoria;
- Já ultrapassou o limite de 12% da renda tributável permitido no PGBL.
Embora o VGBL não reduza o IR no presente, ele é uma boa escolha para quem quer crescer o patrimônio com menor impacto tributário no futuro.
Qual o melhor momento para começar?
Quanto mais cedo se começa a investir para a aposentadoria, maior será o impacto dos juros compostos no longo prazo. Mas o momento ideal depende do perfil do investidor.
- Quem está entre 20 e 30 anos tem a vantagem do tempo. Com décadas pela frente, mesmo pequenos aportes podem resultar em um grande montante no futuro.
- Quem está entre 40 e 50 anos pode aproveitar o benefício fiscal e aumentar os aportes para compensar o tempo perdido.
- Quem está próximo da aposentadoria precisa avaliar o regime de tributação, pois a escolha entre tabela progressiva ou regressiva fará grande diferença na carga tributária do resgate.
Além do tempo, é essencial escolher a tributação correta. A tabela regressiva, por exemplo, reduz a alíquota conforme o tempo do investimento. Se o dinheiro ficar aplicado por mais de dez anos, o imposto sobre os rendimentos será de apenas 10%, muito menor do que os 27,5% da tabela progressiva.
Antes de investir, vale a pena consultar um especialista e fazer simulações para entender qual opção traz mais benefícios para o seu caso. Com um bom planejamento, é possível pagar menos imposto hoje e garantir mais segurança financeira no futuro.
